Здравствуйте, уважаемые подписчики zup1c!

Наконец-то переходим к разбору проверки РАЗДЕЛА 1 отчета 6-НДФЛ. В 1С для проверки я рекомендую использовать отчет «Удержанный НДФЛ», но самое главное это даже не отчет, а то, что к проверки этого раздела мы должны приступать после первых 3-ех проверок, о которых я рассказывал в прошлых публикациях.

В этом материале расскажу не только о проверке 1 раздела 6-НДФЛ, но и про то, чем удержанный НДФЛ в 1-ом разделе отличается от удержанного НДФЛ в строке 160 раздела 2 — это очень ВАЖНО понять, поскольку совсем недавно появилось новое КС (контрольное соотношение) между 1-ым и 2-ым разделом (также о нем расскажу).

Читать полностью →

Здравствуйте, уважаемые подписчики zup1c!

Итак, на очереди 3-е видео про мой авторский подход к проверке 6-НДФЛ в 1С и сегодня расскажу про 3-ий шаг проверки — это проверка УДЕРЖАННОГО НДФЛ.

Вы узнаете, как проверить 160 строку, глядя на строки 170 и 180 6-НДФЛ, а также расскажу про «мифический» НЕудержанный НДФЛ, которого на самом деле нет!)

Также предложу удобную дополнительную настройку отчета «Сводная справка 2-НДФЛ», в которой сразу будет видна ситуацию по НЕудержанному НДФЛ сотрудников.

Читать полностью →

Здравствуйте, уважаемые подписчики zup1c!

Продолжаю рассказывать про свой авторский подход к проверке 6-НДФЛ в 1С и сегодня расскажу про 2-ой шаг — это проверка ИСЧИСЛЕННОГО НДФЛ (строка 140; раздел 2).

Покажу как проверить типовыми средствами и предложу дополнительную настройку отчета «Сводная справка 2-НДФЛ», для более оперативной и удобной проверки.

Материал актуален для изменений законодательства по НДФЛ, которые произошли в 2023 году и для всех, кто ведет учет зарплаты в любой программе 1С (1С ЗУП, 1С Бухгалтерия, 1С ERP, 1С Комплексная автоматизация), т.е. я даю универсальную СХЕМУ проверки 6-НДФЛ!

Читать полностью →

Здравствуйте, уважаемые подписчики zup1c!

В этом видео я покажу свой авторский подход к проверке 6-НДФЛ, который выработал на реальных консультациях своих клиентов. Он позволит отследить все ошибки 6-НДФЛ с минимальными затратами времени и сил.

Материал актуален для изменений законодательства по НДФЛ, которые произошли в 2023 году. А изменения довольно серьезные:

— изменился принцип учета НДФЛ,
— изменились правила заполнения 6-НДФЛ,
— появился новый отчет «Уведомление об исчисленных суммах налогов» (по НДФЛ),
— изменился подход к уплате НДФЛ.

Всё это я учитываю и даю Вам четкую СХЕМУ проверки 6-НДФЛ!

Читать полностью →

Здравствуйте, уважаемые подписчики zup1c!

Продолжаем разбираться с несоответствием ЗАРПЛАТного и НДФЛьного доходов в программе 1С ЗУП и других программах 1С, где ведется учет зарплаты. И во второй части я покажу ещё два примера, где возникает подобная ошибка.

Очень рекомендую сначала посмотреть первую часть этой темы:

Напомню суть ошибки — она в том, что программа в регистры зарплатного учета записывает правильный доход (это регистры по которым формируются зарплатные отчеты — Расчетный листок, Полный свод, Анализ зарплаты по сотрудникам и т.п.), а в регистры, по которым формируются отчеты НДФЛ и сам 6-НДФЛ, могут записать совершенно другие (завышенные) доходы.

Читать полностью →

Здравствуйте, уважаемые подписчики zup1c!

Эту проверку учета НДФЛ в 1С мало, кто делает! А зря! Типовым отчетом «Анализ НДФЛ по документам основаниям» можно очень быстро проверить «адекватность» доходов, которые попадают в 110 строку 6-НДФЛ.

В этом материале покажу какие ошибки 6-НДФЛ можно отследить в 1С ЗУП используя этот отчет (кстати, он есть и в 1С Бухгалтерии — для тех, кто ведет учет зарплаты там).

Читать полностью →

Здравствуйте, уважаемые подписчики zup1c!

В очередном материале я расскажу о том, какие есть варианты настройки программы 1С ЗУП в случае выплаты зарплаты за Декабрь 2022 года в Январе 2023. Также приведу письма Минфина и ФНС, в которых они поясняли данный вопрос.

В публикации будет разбираться 3 варианта отражения этой ситуации (на наглядных СХЕМАХ):

— Вариант 1: Весь доход “уходит” в 2023 год (типовой вариант без настроек программы)
— Вариант 2: Аванс “оставлять” в 2022 году и удерживать с него НДФЛ в 2022 году (можно настроить в 1С)
— Вариант 3: Аванс “оставлять” в 2022 году НО удерживать с него НДФЛ в 2023 году *(по моему мнению самый правильный)

Читать полностью →

Здравствуйте, уважаемые подписчики zup1c!

В этом материале мы разберем ещё одно изменение в учете НДФЛ с 2023, а именно поговорим о необходимости ежемесячной отправки  Уведомлений об исчисленных суммах налогов по НДФЛ. Разберу это на наглядной СХЕМЕ. 

Кроме того посмотрим, как это реализовано в 1С ЗУП, гд уже появилось ряд новых документов для этих целей:

• новый документ в 1С:ЗУП «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете»
• новый документ в 1С:Бухгалтерии «Сведения об удержанном НДФЛ»
• новый отчет-уведомление в 1С:Отчетность «Уведомление об исчисленных суммах налогов»

Читать полностью →

Здравствуйте, уважаемые подписчики zup1c!

В это материале пойдет речь о ключевых изменениях в учете НДФЛ с 2023 года:

• новый принцип определения ДАТЫ ПОЛУЧЕНИЯ ДОХОДА (т.е. Месяца налогового периода)
• Новые сроки уплаты НДФЛ в бюджет (демонстирую наглядная СХЕМА)
• Новый принцип заполнения 1 Раздела 6-НДФЛ (строки 020; 021; 022; 023; 024) (наглядная СХЕМА)
• Новая строка 161 во 2 Разделе 6-НДФЛ (наглядная СХЕМА)

В публикации буду демонстрировать наглядную схему, из которой станет понятно, как уплачивать НДФЛ в бюджет с 2023 года и как этот НДФЛ будет отражаться в новой 6-НДФЛ.

Читать полностью →

Здравствуйте, уважаемые подписчики zup1c!

В этом материале будет представлен подход у чету НДФЛ в 1С ЗУП 3.1, который позволит добиться управляемого, контролируемого состояния НДФЛ в программе. Благодаря предложенному подходу Вы сможете оперативно отслеживать все ошибки НДФЛ в программе и в конце каждого квартала получать автоматически заполненный 6-НДФЛ. Схема предусматривает 3 шага (ежемесячных).

В этом материале также представлены дополнительные отчеты, которые позволят быстро вычислять «проблемные» данные по НДФЛ даже в тех базах 1С ЗУП, где ведется учет нескольких сотен или даже тысяч сотрудников.

Читать полностью →