Здравствуйте, уважаемые подписчики zup1c!

В очередном материале я расскажу о том, какие есть варианты настройки программы 1С ЗУП в случае выплаты зарплаты за Декабрь 2022 года в Январе 2023. Также приведу письма Минфина и ФНС, в которых они поясняли данный вопрос.

В публикации будет разбираться 3 варианта отражения этой ситуации (на наглядных СХЕМАХ):

— Вариант 1: Весь доход “уходит” в 2023 год (типовой вариант без настроек программы)
— Вариант 2: Аванс “оставлять” в 2022 году и удерживать с него НДФЛ в 2022 году (можно настроить в 1С)
— Вариант 3: Аванс “оставлять” в 2022 году НО удерживать с него НДФЛ в 2023 году *(по моему мнению самый правильный)

Читать полностью →

Здравствуйте, уважаемые подписчики zup1c!

В этом материале мы разберем ещё одно изменение в учете НДФЛ с 2023, а именно поговорим о необходимости ежемесячной отправки  Уведомлений об исчисленных суммах налогов по НДФЛ. Разберу это на наглядной СХЕМЕ. 

Кроме того посмотрим, как это реализовано в 1С ЗУП, гд уже появилось ряд новых документов для этих целей:

• новый документ в 1С:ЗУП «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете»
• новый документ в 1С:Бухгалтерии «Сведения об удержанном НДФЛ»
• новый отчет-уведомление в 1С:Отчетность «Уведомление об исчисленных суммах налогов»

Читать полностью →

Здравствуйте, уважаемые подписчики zup1c!

В это материале пойдет речь о ключевых изменениях в учете НДФЛ с 2023 года:

• новый принцип определения ДАТЫ ПОЛУЧЕНИЯ ДОХОДА (т.е. Месяца налогового периода)
• Новые сроки уплаты НДФЛ в бюджет (демонстирую наглядная СХЕМА)
• Новый принцип заполнения 1 Раздела 6-НДФЛ (строки 020; 021; 022; 023; 024) (наглядная СХЕМА)
• Новая строка 161 во 2 Разделе 6-НДФЛ (наглядная СХЕМА)

В публикации буду демонстрировать наглядную схему, из которой станет понятно, как уплачивать НДФЛ в бюджет с 2023 года и как этот НДФЛ будет отражаться в новой 6-НДФЛ.

Читать полностью →

Здравствуйте, уважаемые подписчики zup1c!

В этом материале будет представлен подход у чету НДФЛ в 1С ЗУП 3.1, который позволит добиться управляемого, контролируемого состояния НДФЛ в программе. Благодаря предложенному подходу Вы сможете оперативно отслеживать все ошибки НДФЛ в программе и в конце каждого квартала получать автоматически заполненный 6-НДФЛ. Схема предусматривает 3 шага (ежемесячных).

В этом материале также представлены дополнительные отчеты, которые позволят быстро вычислять «проблемные» данные по НДФЛ даже в тех базах 1С ЗУП, где ведется учет нескольких сотен или даже тысяч сотрудников.

Читать полностью →

Здравствуйте, уважаемые подписчики zup1c!

Продолжаем разбирать проверку 6-НДФЛ в 1С и сегодня рассмотрим проверку Удержанного НДФЛ во 2 Разделе 6-НДФЛ, а именно строки 160, 170 и 180. 

В материале покажу как типовыми отчетами 1С по НДФЛ проверить 160 строку — Удержанный НДФЛ: Отчеты «Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчетов сотрудников» и «Удержанный НДФЛ».

Как сверить 160 строку со 140 строкой (с Исчисленным НДФЛ) и должны ли они быть равны. 

Обязательно разберем, как влияет дата отчета на заполнение строки 170 — это НЕ удержанный НДФЛ. И в целом про проверку 170 строки (НЕудержанный НДФЛ) и 180 строки (ИЗЛИШНЕ удержанный НДФЛ), если они НЕ равны “0”

Читать полностью →

Здравствуйте, уважаемые подписчики zup1c!

В очередной публикации мы поговорим про проверку Раздела 2 отчета 6-НДФЛ, а именно про проверку базы (строки 110 — 115) и исчисленного НДФЛ (строка 140). Расскажу как типовыми налоговыми отчетами 1С проверить эти строки 6-НДФЛ: а именно отчетом «Анализ НДФЛ по документам-основаниям» и «Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчетов сотрудников».

Также поясню как отследить доходы с РАЗНЫМИ месяцем начисления и месяцем налогового периода (на стыке лет) и почему это важно в контексте заполнения 6-НДФЛ. Кроме того покажу как произвести сверку 6-НДФЛ с зарплатным отчетом на примере отчета “Полный свод начислений, удержаний и выплат”.

Читать полностью →

Здравствуйте, уважаемые подписчики zup1c!

Это первая публикация из серии материалов про проверку регламентированного отчета 6-НДФЛ в 1С. Принцип проверки, который я покажу в этом и следующих материалах един, как для связки программ 1С ЗУП — 1С Бухгалтерия, так и для тех, кто ведет учет зарплаты непосредственно в 1С Бухгалтерии или в 1С ERP.

В этой публикации будет дано подробное пояснение, как проверить 1 РАЗДЕЛ 6-НДФЛ. Покажу какими именно типовыми отчетами 1С пользоваться для быстрой проверки этого раздела 6-НДФЛ. Ну и конечно поясню сам смысл проверки 1-ого раздела (контрольными соотношениями тут не обойтись).

Читать полностью →

Здравствуйте, уважаемые подписчики zup1c!

Перерасчеты зарплаты в 1С ЗУП довольно часто приводят к сложным ситуациям учета НДФЛ и взносов. В этом материале я расскажу о наиболее проблемном (с точки зрения НДФЛ) варианте перерасчетов, который происходит между Декабрем и Январем (на стыке лет).

В публикации будет представлено два примера, которые потребуют ручного исправления удержанного НДФЛ. Подобные исправление очень важно сделать, чтобы годовой отчет 6-НДФЛ и 6-НДФЛ за 1 квартал заполнились корректно.

Читать полностью →

Здравствуйте, уважаемые подписчики zup1c!

В очередном материале я расскажу, какие ключевые проверки НДФЛ необходимо выполнить перед выплатой зарплаты за ДЕКАБРЬ в программах 1С (покажу на примере 1С ЗУП).

Это очень важно сделать, чтобы правильно определить НДФЛ к перечислению в бюджет и чтобы в дальнейшем 6-НДФЛ заполнился автоматически правильно.

Читать полностью →

Здравствуйте, уважаемые подписчики zup1c!

В этом материале я расскажу, где правильно брать в программах 1С сумму для формирования платежных поручений на перечисление НДФЛ в бюджет. По моему мнению, это самый важный момент в части учета НДФЛ. От того насколько правильно мы будем перечислять НДФЛ в бюджет в течении квартала зависит то, потребуется ли нам «собирать» отчет 6-НДФЛ вручную или же 6-НДФЛ с первого раза заполниться автоматически правильно.

Однако прежде чем определять НДФЛ к перечислению, обязательно предварительно надо проверить насколько корректно исчислен НДФЛ (подробно здесь: https://youtu.be/zsylyFMJ4Og) и затем проверить весь ли НДФЛ удержан (подробно здесь: https://youtu.be/z4ADoAmQOYI). Очень рекомендую сначала посмотреть эти материалы прежде, чем изучать сегодняшний. Именно в этой последовательности необходимо ежемесячно действовать для получения точных цифр НДФЛ к перечислению.

Читать полностью →